---
title: "看懂現金流量表及規劃營運資金(贈送2026年營運資金預估表Excel檔)「可下載電子講義」"
seo_title: "現金流量表"
seo_description: "解析企業資金流向"
slug: funds
url: https://happylearning.tw/courses/funds
type: paid
tags: ["編製現金流量表", "編製營運資金預估表", "營運資金流向分析", "判斷公司財務狀況"]
---

# 看懂現金流量表及規劃營運資金(贈送2026年營運資金預估表Excel檔)「可下載電子講義」

> 解讀企業照妖鏡財務報表現金流量表，規劃營運資金，降低企業風險!

## Description



## Learning Objectives

- 瞭解企業生存要件，現金流出與流入的來源。
- 瞭解現金流量分析，正確開源與節流實做。
- 瞭解企業創新價值，創造現金流，永續經營。
- 贈送優質工具:2025年營運資金預估表Excel檔案
- 購買後一年內無限觀看
- 結帳後即可觀看
- 可下載電子講義

## Course Info

- Lectures: 31
- Video: 3.3h
- Downloadable resources: 8

## Instructors

### happylearning100
*蔡淑惠會計師*

百大會計師事務所蔡淑惠會計師擁有20年查帳經驗的台灣省會計師公會執業會計師，同時獲得經濟部財務自主能力榮譽會計師資格。作為顧問，專注於協助企業發現問題、解決問題、提升獲利。在教授財會課程方面，將實務經驗融入教學，分享專業知識。具備豐富的財稅知識和技能，包括財務報表審計、稅務規劃、企業融資建議等。經營幫助企業優化業務流程，提高效益，並提供戰略性建議。跨足多領域展現全面專業能力，為客戶及企業夥伴提供卓越的會計及顧問服務。

## Curriculum

### 「免費體驗」看懂現金流量表及規劃營運資金 (2m)

- 「免費體驗」看懂現金流量表及規劃營運資金 (2m) [Preview]

### 前言 (3m)

- 前言 (3m)

### 一、影響現金流的因素 (1h 3m)

- 1-1現金流量在企業中的重要性 (11m)
- 1-2影響現金流三大活動現金流動來源 (15m)
- 1-3解析直接法與間接法編製之差異 (9m)
- 1-4重要調整項目案例說明與練習及解析當銷貨未收款、進貨未付款對現金流量表之影響 (26m)

### 二、判讀現金流量表 (45m)

- 2-1解讀特斯拉(Tesla)從創業期到成長期之現金流量？ (18m)
- 2-2現金流量表案例練習-泰山食品、恆大地產 (14m)
- 2-3改善現金流量的方法與作法? (2m)
- 2-4現金流量表的警訊與對策? (3m)
- 2-5現金流量表回顧與閱讀重點 (6m)

### 三、現金流動的關鍵:營業循環 (34m)

- 3-1如何計算企業缺錢天數? (12m)
- 3-2如何計算企業所需營運周轉金? (7m)
- 3-3各業別所需營運資金之配對測驗 (9m)
- 3-4營運資金管理之具體行動方案 (4m)
- 3-5改善營運資金周轉能力的好處? (1m)

### 四、營運資金預估表之編製 (45m)

- 4-1實例編製營運資金預估表 (28m)
- 4-2編製營運資金預估表前、中、後該留意的事項 (1m)
- 4-3借款前應檢視的五大要素? (1m)
- 4-4營運資金預估表重點回顧 (1m)
- 4-5「年度中」開始使用營運資金預估表該如何「開帳」教學影片 (3m)
- 4-6營運資金預估表年度「過帳」教學影片 (7m)

### 結語 (1m)

- 結語 (1m)

### 課程講義與營運資金預估表練習卷(含EXCEL檔案) (0m)

- 看懂現金流量表及規劃營運資金講義 (0m)
- 營運資金預估表(題目說明) (0m)
- 營運資金預估表練習1 (0m)
- 營運資金預估表練習1(含答案) (0m)
- 營運資金預估表練習2 (0m)
- 營運資金預估表練習2(含答案) (0m)
- 2025年營運資金預估表EXCLE檔案 (0m)
- 2026營運資金預估表excel檔案 (0m)

## Pricing

### specific_length - NT$4,800