本課程包含以下內容：
課程長度約 3.1 小時
28 個課程單元
共有 8 個可下載資源
看懂現金流量表與營運資金管理實務
課程簡介
附贈營運資金預估Excel實用工具及電子講義。
公司有賺錢，為什麼還是會缺錢？
企業經營不只要關心獲利，更要掌握現金流。
有些企業營收持續成長，卻因為應收帳款收款太慢、存貨積壓或資金規劃不足，面臨資金周轉壓力。
如何從財務報表看出資金風險？公司到底需要準備多少營運資金？
本課程由蔡淑惠會計師透過企業實際案例，帶領學員從現金流量表的基本觀念開始，逐步學習現金流分析、營業循環、營運資金需求計算，以及營運資金預估表的編製方法。
課程結合Tesla、泰山食品及恆大地產等企業案例，說明如何透過財務報表觀察企業現金流變化，辨識潛在財務風險。
除了閱讀財務報表，更進一步運用營運資金預估表，分析未來現金收支，提早掌握資金需求與可能的資金缺口。
完成本課程，您將學會
看懂現金流量表，掌握企業資金流向。
分析企業獲利與現金流之間的差異。
計算營業循環與營運資金需求。
從企業案例辨識現金流量警訊。
編製營運資金預估表，規劃未來資金需求。
評估資金缺口及適當的融資時機。
課程特色
實際企業案例解析
從真實企業財務報表學習現金流量分析，建立財務風險判斷能力。
營運資金計算與實務練習
了解應收帳款、存貨及應付帳款如何影響企業資金周轉。
附贈Excel實用工具
提供營運資金預估表Excel檔案及電子講義，協助學員將課堂觀念應用於工作。
適合對象
企業主與創業者：希望掌握公司資金需求，降低資金周轉風險。
財務主管：需要規劃營運資金、分析現金流及評估融資需求。
財務會計人員：希望提升現金流量表閱讀、分析及資金預估能力。
非財務背景主管：希望了解部門營運活動如何影響企業現金流。
課程透過觀念說明、企業案例及實務練習循序教學，適合希望建立現金流管理能力的企業人士。
案例資料說明
本課程企業案例依原始授課時期之公開財務資訊進行解析，著重財務報表閱讀方法與現金流判斷觀念，非企業最新年度財務狀況分析。
課程要點
看懂現金流量表：掌握營業、投資及籌資活動的現金流向。
判斷企業資金風險：了解公司有獲利，為什麼仍可能缺錢。
分析營業循環：計算應收帳款、存貨及應付帳款的周轉天數。
估算營運資金需求：判斷企業營運需要準備多少周轉資金。
編製營運資金預估表：運用Excel工具規劃未來資金需求。
學習企業實際案例：從財務報表分析資金問題及改善方向。
課程內容共 28 個單元•總時數約 3.1 小時
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